基金净资产价值主要取决于 公司净资产与估值
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1、什么是基金的净资产
基金资产净值是指在某一基金估值时点上，按照公允价格计算的基金资产的总市值扣除负债后的余额，该余额是基金单位持有人的权益。按照公允价格计算基金资产的过程就是基金的估值。
单位基金资产净值，即每一基金单位代表的基金资产的净值。单位基金资产净值计算的公式为：
单位基金资产净值=（总资产-总负债）/基金单位总数
其中，总资产是指基金拥有的所有资产（包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等）按照公允价格计算的资产总额。总负债是指基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等。基金单位总数是指当时发行在外的基金单位的总量。
基金估值是计算单位基金资产净值的关键。基金往往分散投资于证券市场的各种投资工具，如股票、债券等，由于这些资产的市场价格是不断变动的，因此，只有每日对单位基金资产净值重新计算，才能及时反映基金的投资价值。 基金资产的估值原则如下：
1、上市股票和债券按照计算日的收市价计算，该日无交易的，按照最近一个交易日的收市价计算。
2、未上市的股票以其成本价计算。
3、未上市国债及未到期定期存款，以本金加计至估值日的应计利息额计算。
4、如遇特殊情况而无法或不宜以上述规定确定资产价值时，基金管理人依照国家有关规定办理。
封闭式基金的交易价格是买卖行为发生时已确知的市场价格；与此不同，开放式基金的基金单位交易价格则取决于申购、赎回行为发生时尚未确知（但当日收市后即可计算并于下一交易日公告）的单位基金资产净值。
2、基金净值的变化与什么有关
简单来说，与这只基金所投资的股票、债券、指数或其他标的的涨跌有关；还有一种情况，就是基金分红以后，净值会有明显的下降，这个是基金公司人为操作。
3、基金发行净值高低是有什么决定的?
基金单位净值：是当前的基金总净资产除以基金总份额。人们平常所说的基金主要就是指证券投资基金。基金单位净值即每份基金单位的净资产价值，等于基金的总资产减去总负债后的余额再除以基金全部发行的单位份额总数。开放式基金的申购和赎回都以这个价格进行。
基金单位净值=（总资产－总负债）/基金单位总数
其中，总资产指基金拥有的所有资产，包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等；总负债指基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等；基金单位总数是指当时发行在外的基金单位的总量。
总的来说，股票基金对应的净值取决于他持有一揽子股票的价值，但是基金发行时净值都是按1来发行，发行后根据股票等资产的增减情况计算基金净值的涨跌
4、基金净资产和基金资产净值是一回事吗?
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5、为什么大多数股票只能以净资产来估值
由于香港和内地的房地产股票的会计准则不同，香港的房地产股票所持有的房地产产权会以市值评估进行核算调整其资产价值，在会计特定时点上会进行相关的估值处理调整其资产项的核算，而国内的会计准则没有这种做法，只是以成本来进行核算，没有进行市值评估。这样的差异会导致香港房地产股票的资产会有虚增情况，导致股价会折让于净资产，而国内房地产股票的资产会与真实价值不匹配，实际价值大于帐面价值，导致没有资产折让的情况出现。
6、净资产和净利润，估值该用哪个
用净利润，净利润反映企业盈利能力，而净资产虽然体现的是企业值多少钱，但净资产往往不是真实反映。
7、净资产6.5亿估值是多少？
要看是什么产业什么资产，有没有想象空间，如果是新兴产业的估值几十个亿的也是有的，你看那些传统的比如钢铁公司，有好多股价是高过净资产的~
